ТОРБОЗНОЕ РАДИО

Миллиарды на топливе: в Якутии расследуют одно из крупнейших налоговых дел Часть 1. Как ИП из Нижнего Куранаха дошёл до торговли сотнями тысяч тонн топлива История Александра Попова интересна хотя бы масштабом, формально — индивидуальный предприниматель, по факту — топливный бизнес с нефтебазами, резервуарами, железнодорожной инфраструктурой и оборотами топлива, которые для обычного ИП звучат несколько непривычно. Попов зарегистрировался ИП 31 января 2007 года в Алданском районе. Основной бизнес — оптовая торговля бензином и дизтопливом. В реестрах за ним подтверждаются лицензии на эксплуатацию взрывопожароопасных производственных объектов и на погрузку-разгрузку опасных грузов на железной дороге. Инфраструктура соответствовала размаху: в Алдане — 19 резервуаров ГСМ, насосные, наливная эстакада, резервуарный парк на 3 тыс. кубометров, мастерские, в Нижнем Куранахе — контейнерная АЗС. По данным ИАС Seldon, Попов выиграл 166 госконтрактов примерно на 606 млн рублей, но закупки дают лишь небольшое представление о реальном масштабе бизнеса. Гораздо нагляднее цифры, которые позже появились в налоговом деле. За 2018–2020 годы Попов реализовал 399,1 тыс. тонн дизельного топлива, хотя приобрёл 208,8 тыс. тонн. Разница — более 190 тыс. тонн. Именно происхождение этого дополнительного топлива стало главным вопросом налоговой. 29 июня 2021 года УФНС начала выездную проверку, установив: предприниматель приобретал дизтопливо, газойль, дистилляты газового конденсата, керосин и другие нефтепродукты, смешивал их и получал дополнительный объём готового дизельного топлива. А поскольку смешение в данном случае юридически считается производством подакцизного товара, с полученного продукта надо было платить акциз. Сам Попов утверждал, что в 2018–2019 годах такого производства вообще не было. Однако налоговая нашла сведения в изъятой базе 1С, отчёты производства, документы поставщиков и покупателей и допросила работников. Один из свидетелей рассказал, что смешение велось по непосредственным указаниям ИП: операторам сообщали пропорции и объёмы компонентов. Суд также обратил внимание, что Попов во время проверки отрицал сам факт смешения и не представлял документы, а среди сотрудников распространялся алгоритм действий на случай появления налоговиков — чтобы первичные документы до проверяющих не добрались. Суд установил расхождения между паспортами качества, которые получали покупатели, и фактическими характеристиками топлива: не совпадали в том числе даты выпуска партий и заводы-изготовители. Апелляция расценила это как попытку выдавать самостоятельно полученное после смешения топливо за продукцию поставщиков. А пока проверка шла, произошло ещё кое-что. 30 августа 2021 года Попов подарил своей дочери 10 земельных участков и 13 объектов недвижимости общей кадастровой стоимостью более 76 млн рублей. Среди подарков были как раз резервуары ГСМ, насосные, эстакада, мастерские и АЗС. А уже 17 сентября, меньше чем через три недели, почти всё это имущество дочь передала отцу обратно — бесплатно пользоваться в его же предпринимательской деятельности. В 2025 году суд признал дарение мнимым: собственник на бумаге поменялся, но Попов продолжал пользоваться имуществом как раньше. 4 июля 2023 года УФНС предъявила Попову по результатам проверки 1,95 млрд рублей налогов, ещё 7,46 млн штрафов и пени. В первой инстанции предприниматель сначала добился крупной победы: суд отменил значительную часть начислений. Но 11 ноября 2024 года апелляция это решение развернула и полностью отказала Попову. В феврале 2025-го кассация согласилась с апелляцией, а 27 марта Верховный суд России отказался передавать жалобу на новое рассмотрение. На этом налоговая история могла бы закончиться взысканием денег и имущества, но она только переходила в следующий жанр. Продолжение 👇