ЕБИТДА

Вот, каким образом налоговая выходит на скрытые доходы физлиц – данные юристов Key Consulting Group. Вопреки стереотипам, ФНС не следит за каждым. Куда проще и эффективнее для нее реагировать на конкретные триггеры, и потом проверять, есть ли им экономическое объяснение. Таких триггеров есть восемь штук: 1. Сделка с имуществом. Покупка квартиры, яхты или дорогой машины: данные приходят от регистраторов, и их сверяют с доходами. 2. Резкая смена поведения бизнеса. Убыточная декларация, скачок расходов, обрыв поступлений у лимита спецрежима при росте выручки у родственника. 3. Родственные связи. Данные о семье берут в ЗАГСе и ищут имущество, оформленное на тех, у кого нет сопоставимых доходов. 4. Банки. Они видят переводы от многих физлиц на личную карту и запрашивают пояснения по 115-ФЗ. В ФНС это не уходит автоматически, но сегодня законотворцы предлагают обязать ЦБ их передавать автоматически. 5. Цифровой след. Публичная страница, объявления, отзывы, оплата на карты без чеков. 6. Данные от плательщиков. Налоговая вправе запросить у контрагентов сведения о сделке, а покупателям такие запросы приходят прямо в личный кабинет. 7. Другие ведомства. Рейды полиции или трудовой инспекции: все материалы также передаются налоговой. 8. Жалобы покупателей, работников и конкурентов: в них имя, телефон, номер карты, переписка. Триггер – не доказательство, но законный повод для регулятора попросить прояснить происхождение денег документами.